1樓：我是風
此種情形屬於銷售方違規作廢，無法從紅字發票通知單管理系統開出《通知單》。根據國稅函969號第二條，凡增值稅專用發票稽核系統發現的「屬於作廢」的專用發票，不屬於稅務機關責任以及技術性錯誤造成的，不得作為增值稅進項稅額的抵扣憑證。
1、購貨方稅務機關對「屬於作廢」的發票將通過核查系統向銷方稅務機關傳送協查函，
2、銷售方稅務機關經調查後認定屬於銷售方違規作廢，可以對銷售方按一般性違規處以罰款，並回復購貨方稅務機關該發票為「企業誤作廢」，
3、購貨方對此專用發票便不得作為增值稅進項稅額的抵扣憑證。無論是紙質作廢還是電子作廢均按發票作廢處理，
4、後續處理辦法為由銷貨方向主管稅務機關提交書面報告，另外重新開具藍字專用發票給購貨方作為認證抵扣憑證，銷貨方通過調賬進行賬務處理，不必重複申報兩筆銷項稅額。
5、在一窗式比對無法通過時，按照一窗式比對的操作流程進行稽核，由異常情況處理崗人員進行手工清卡。
2樓：匿名使用者
叫客戶退回發票並做進項稅轉出，還需要對方國稅局開個證明（其實你已經在當月做了作廢也用不上開證明了），你收到發票後再重開張票給他就行了。
開給客戶的增值稅發票對方已認證抵扣還能作廢嗎
3樓：莫純潔是我
開給客戶的增值稅發票對方已認證抵扣之後要滿足三個條件才能作廢。回要看情況，必須答同時符合三個條件才能作廢重開。
根據《國家稅務總局關於修訂（增值稅專用發票使用規定）的通知》(國稅發〔2006〕156號）的規矩：
第二十條 同時具有下列情形的，為本規定所稱作廢條件：
（一）收到退回的發票聯、抵扣聯時間未超過銷售方開票當月；
（二）銷售方未抄稅並且未記賬；
（三）購買方未認證或者認證結果為「納稅人識別號認證不符」、「專用發**、號碼認證不符」。
根據本通知(國稅發〔2006]156號)第十四條規上，一般納稅人取得專用發票後，發生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓的，購買方應向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》。《申請單》所對應的藍字專用發票應經稅務機關認證。
4樓：林依然
收票方已認證的發票是不能作廢的，需要購買方在增值稅發票系統升級版中填開並上傳《開具內紅字增容值稅專用發票資訊表》，您單位憑稅務機關係統校驗通過的《資訊表》開具紅字專用發票，在增值稅發票系統升級版中以銷項負數開具。紅字專用發票應與《資訊表》一一對應。6月份再納稅申報時需要對該發票進行申報。
申報文化事業建設費多交部分下個月進行調整。
5樓：深圳楊會計
1、當月認證的發票抄，購方可以認證，銷售方也能作廢。
所以，如果你司開給客戶的增值稅發票對方已認證抵扣如果你想作廢的話，要及時通知對方做進項轉出。然後下個月再開一張同樣金額的給對方。
2、跨月的已認證的發票，是不能作廢的。
客戶已認證增值稅專用發票誤作廢怎麼辦?
6樓：七公子吶
一：《增值稅專用發票使用規定》（2023年1月1日執行）中的相關規定如下：
第十三條 一般納稅人在開具專用發票當月，發生銷貨退回、開票有誤等情形，收到退回的發票聯、抵扣聯符合作廢條件的，按作廢處理；開具時發現有誤的，可即時作廢。
二：作廢專用發票須在防偽稅控系統中將相應的資料電文按「作廢」處理，在紙質專用發票（含未列印的專用發票）各聯次上註明「作廢」字樣，全聯次留存。
三：第十四條 一般納稅人取得專用發票後，發生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓的，購買方應向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》。
7樓：匿名使用者
將增值稅專用發票的發票聯和抵扣聯退回，並加蓋作廢章（如果在開票的當月購貨方要先到主管國稅做取消認證處理；如果在開票的次月發現無法做取消認證處理，但購貨方主管國稅的稽查部門會去檢查這張發票企業是否抵扣，如果已經抵扣會要求企業做進項稅轉出。），然後重新開具。
8樓：v型孤獨
打個比方：如果是4月份的發票還沒有抄報稅，可以在5月初企業抄稅後來國稅報稅，把這張發票恢復成正常。如果已經抄稅了可以把這張作廢發票的銷售收入在申報的時候補報。
這樣讓對方抵扣也就沒事了。但事後國稅肯定有一個調查，可以把補上銷售收入的事情跟管理員說清楚也就沒事了。
增值稅專用發票是由國家稅務總局監製設計印製的，只限於增值稅一般納稅人領購使用的，既作為納稅人反映經濟活動中的重要會計憑證又是兼記銷貨方納稅義務和購貨方進項稅額的合法證明；是增值稅計算和管理中重要的決定性的合法的專用發票。
您好請問一下當月增值稅發票我公司這邊財務已經作廢，但客戶已經認證怎麼辦》？
9樓：shjdnx小新
跟客戶說明你們已經作廢了，不收到作廢發票實際電腦作廢已經
生成，所以作廢發票必須立即退回，你們拿到作廢發票後再開正確的發票給他們，客戶那邊作廢發票已經認證了也不能進項的，月初必須做進項稅額轉出，而且要做一份情況說明給稅務，不做進項稅轉出稅務會很快查出來，到時候就兩邊都麻煩。
10樓：
不好意思，沒看見。看情況處理吧，對方不退了，你只需要去稅務機關開具誤作廢證明，交付對方備稅務機關核查即可。前提是你這200多萬的銷售需要申報納稅。
如果你還沒抄報稅還可以有好幾種處理方法。
7月份給A公司開了一張增值稅發票，且對方已做認證，9月份說要
要求a公司去a公司的國稅局，開具紅字發票退貨證明，然後將這張證明郵寄給你公司。你公司憑此開紅字發票。要求對方開具發票退貨證明，然後憑著這個去稅務局開紅字發票申請單。謝謝需要把銷項稅轉出 a公司開個我公司一張增值稅專用發票，我公司已認證申報，但a公司當月已作廢，我公司如何處理 首先明確一點，作廢是要增...
假如你是李華,你的朋友送給你一張舞會票,請給她寫感謝他的
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改簽的時間與退的錢有直接關係 那你的現在退了嗎？我也遇到了相同的問題t t 12306上購買兩張火車票退票結果只退一張票的錢 你好，如果你是改簽票價低退票的話，估計退的款項是你改簽後的退款。中間改簽的差價有可能還沒有給你退還，你在耐心等待幾個工作日，如果還是沒有到賬建議聯絡 客服，當地區號 1230...