1樓：股城網客服
1、分項詳細估演算法。
分項詳細估演算法是根據週轉額與週轉速度之間的關係，對構成流動資金的各項流動資產和流動負債分別進行估算。根據「方法與引數三」，流動資金的內容有所變化，計算公式：
流動資金=流動資產—流動負債 其中：
流動資產=應收賬款+預付賬款+存貨+現金。
流動負債=應付賬款+預收賬款。
年流動資金投資額(墊支數)=本年流動資金需用額-截至上年的流動資金投資額 =本年流動資金需用數-上年流動資金需用數。
2、擴大指標估演算法。
擴大指標估演算法是根據現有企業的實際資料，求得各種流動資金率指標，將各類流動資金率乘以相應的費用基數來估算流動資金。計算公式：
年流動資金額=年費用基數×各類流動資金率。
年流動資金額=年產量×單位產品產量佔用流動資金額。
估算流動資金應注意。
在採用分項詳細估演算法時，應根據專案實際情況分別確定現金、應收賬款、存貨和應付賬款的最低週轉天數，並考慮一定的保險係數。
在不同生產負荷下的流動資金，應按不同生產負荷所需的各項費用金額族配旅，分別按照上述的計算公式進行估算，而不能直接按照100%的生產負荷下的流動資金乘以生產負荷百分比求得。
流動資金屬於長期性（永久性）流動資產，流動資金的籌措可通過長期負債和資本金（一般要求佔30%）的方賣談式解決。
2樓：智障班班長
因為伴隨固定資產投資而發生的流動資金是工程投悶差資專案前期工作中總投資估算的重要組成部分。
1、任何一項工程專案要想在建設完工後順利投入生產，都必須具有足夠專案正常執行所必需的流動資金。然而正因為流動資金是在生產期投入，在建設期就往往被忽視或者為了控制總投資規模而被調整。
2、專案總投資是指擬建專案全部建成、投入營運所需的費用總和。專案投入總資金由建設投資、建設期利息和鋪底流動資金三部分組成。
3、因此總投資估算包括流動資金。
流動資金應該如何估算
3樓：吳莉
廣義的流動資金指企業全部的流動資產，包括現金、存貨(材料、在製品、及成品)、應收賬款、有價**、預付款等專案。狹義的流動資金=流動資產-流動負債。流動資金是企業專案投產後，為進行正常生產運營，用於購買原材料、燃料，支付工資及其他經營費用等所必不可少的週轉資金；是企業理財工作的一項重要內容。
流動資金估算一般是參照現有同類企業的狀況採用分項詳細估演算法，個別情況或者小型專案可採用頃飢擴大指標法。
1、分項詳細估演算法。
流動資產的構成要素一般包括存貨、庫存現金、應收賬款和預付帳款；流動負債的構成要素一般包括應付賬款和預收賬款。流動資金等於流動資產和流動負債的差額，計算公式為：
流動資金=流動資產雀喚返-流動負債。
流動資產=應收賬款+預收賬款+存貨+現金。
流動負債=應付賬款+預收賬款。
流動資金本年增加額=本年流動資金-上年流動資金。
2、擴大指標估演算法。
擴大指標估演算法是根據現有同類企業的實際資料，求得各種流動資金率指標，亦可依據行業或部門給定的參考值或經驗確定比率。將各類流動資金率乘以相對應的費用基數來估算流動資鏈答金。一般常用的基數有營業收入、經營成本、總成本費用和建設投資等。
擴大指標估演算法計算流動資金的公式為：
年流動資金額=年費用基數×各類流動資金率。
一、建設工程造價什麼意思。
1、第一種含義：從投資者或業主的角度，從專案建設角度提出，廣義概念。
1）非生產性建設專案的工程造價就是建設專案固定資產投資的總和；
2）生產性建設專案的總造價是固定資產投資和鋪底流動資金投資的總和。
2、第二種含義：狹義概念指為建設某項工程，預計或實際在土地市場、裝置市場、技術勞務市場、承包市場等交易活動中，形成的工程承發包（交易）**。
怎麼估算流動資金
4樓：吳莉
1、流動資金的構成。
流動資金是墊支在勞動物件上的工資及其他支出等要素方面的資金。即礦山企業經營過程中作為週轉用的資金，它在週轉中表現為生產儲備資金(包括原材料、低值易耗品、燃料等佔用的資金)、未完工產品資金、成品資金與結算資金(包括髮出商品應收款額、爭行存款、現金等)佔用形態。它的價值週轉是一次全部轉移到產品中去，並從產品銷售收入中一次全部得到**，它只經過乙個生產週期就可以完成一次從墊支出去到全部收回的迴圈，其價值週轉方式具有流動性，故稱為流動資金。
2、流動資金的估算。
流動資金多采用以下幾項擴大指標：
1)按流動資金佔用固定資產資金率計算，如有色金屬礦山採選企業流動資金約佔固定資產金額的15%~20%;又如化學礦山定額流動資金約為固定資產金額的10%~25%。
2)按流動資金佔年經營費資金率計算，如黑色冶金礦山定額流動資金約佔年經營費的50%左右。
一、公司帳戶購買理財合法嗎。
國有企業用流動資金購買理財的情況目前很常見，幾乎每天都有上市公司公告稱用自有資金購買了理財產品。如果按以下流程操作購買理財產品，是被允許的：1、公司章程沒有明確禁止購買理財產品。
2、報方案給上屬集團公司3、原則上需要國資委審批。
二、商業匯票結算的特點。
商業匯票結算的特點如下：
1、與銀行匯票等相比，商業匯票的適用範圍相對較窄。
2、與銀行匯票等結算方式相比，商業匯票的使用物件也相對較少。
3、商業匯票可以由付人簽發，也可以由收款人簽發，但都必須經過承兌。
4、未到期的商業匯票可以到銀行辦理貼現，從而使結算和銀行資金融通相結合，有利於企業及時地補充流動資金，維持生產經營的正常進行。
5、商業匯票在同城、異地都可以使用，而且沒有結算起點的限制。
6、商業匯票一律記名並允許背書轉讓。
流動資金需求中自有資金如何測算
企業自有資金 資產 負債 所有者權益。所有者權益包括實收資本 資本公積和留存收益，其中留存收益包括盈餘公積和未分配利潤。實收資本和資本公積一般 於企業的資本投入。而留存收益則 於企業盈利產生的資本增值，也就是說，實收資本和資本公積和企業自身的生產經營無關，留存收益則是企業生產經營實績的體現。而專案資...
流動資金週轉率是如何計算的，流動資金週轉率怎麼算
週轉次數是指一定時期內流動資金完成的週轉次數。其計算公式為 週轉次數 週轉額 流動資金平均佔用額 週轉天數是指流動資金週轉一次所需天數 即週轉期 其計算公式為 週轉天數 計劃期日數 週轉次數 流動資金平均佔用額 計劃期日數 週轉額 流動資金週轉率的表現方式 1 週轉次數 週轉次數是指一定時期內流動資...
歸還流動資金借款,利息已結清的會計分錄
借入時 借 銀行存款。貸 其他應付款 短期借款。 按期計提利息時。借 財務費用。貸 應付利息。 支付利息時 借 應付利息。貸 銀行存款。應交稅費 應交營業稅 代扣代繳 應交個人所得稅。 上交稅款時 借 應交稅毀畝費 應交營業稅 代扣代繳 應交個人所得稅。貸 銀行存款。 歸還本金時。借 其他應付款 短...