1樓：財經布穀
付款要依據合法真實有效且經單位相關負責人批准的單據。2、付款要取得對方的收據或簽字，銀行存款付款要取得銀行回執。3、要及時登記現金或銀行存款日記賬，做到賬實相符。
1，如題所述，作為出納，必須明確自身的崗位職責所在，把握好職責範圍。
2，通常情況下，出納職責是依照已經審批可支付款項的憑證單據，及時如實地依法依規執行支付款項的操作（開具銀行票據、辦理銀行轉賬和報銷現金等等）。那麼，對於如題所指的採購事項，應予稽核支付單據是否按照公司單位制定的規定進行審批，手續是否完備，收款方資訊資料是否齊全。
3，可見，出納應予依照職責範圍內的要求依法依規履職，針對上述主要事項重點予以關注。
以上僅供參考，請予結合相關制度規定進行操作。一、出納崗工作流程
（一）現金收付
1、收現根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發票）收款——→檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名——→在收據（發票）上簽字並加蓋財務結算章——→將收據第②聯（或發票聯）給交款人——→憑記賬聯登記現金流水賬——→登記票據傳遞登記本——→將記賬聯連同票據登記本傳相應崗位簽收制證 工資及固定資產崗（水電費、代收款項）管理費用崗（其他應收款），銷售核算崗（貨款），成本核算崗（加工費、材料款）原則上只有收到現金才能開具收據，在收到銀行存款或下賬時需開具收據的，核實收據上已寫有「轉賬」字樣，後加蓋「轉賬」圖章和財務結算章，並登記票據傳遞登記本後傳給相應會計崗位。
2、付現費用報銷，稽核各會計崗傳來的現金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查並督促領款人簽名——→據記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋「現金付訖」圖章——→登記現金流水賬——→將記賬憑證及時傳主管崗複核。人工費、福利費發放。憑人力資源部開具的支出證明單付款（包括車間工資差額、需以現金形式發放的兌現、獎金等款項）——→在支出證明單上加蓋「現金付訖」圖章——→登記現金流水賬——→登記票據傳遞登記本——→將支出證明單連同票據傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證
3、現金存取及保管每天上午按用款計劃開具現金支票（或憑建行存摺）提取現金——→安全妥善保管現金、準確支付現金——→及時盤點現金——→下午3：30視庫存現金餘額送存銀行。下午下班後，現金庫存應在限額內。
從銀行提取現金以及將現金送存銀行時都須通知保安人員隨從，注意保密，確保資金安全。
4、管理現金日記賬，做到日清月結，並及時與微機賬核對餘額。
2樓：匿名使用者
關鍵是:收款方名稱,賬號,付款金額,用途
對了,還需要看領導是否有審批
3樓：匿名使用者
票據是否符合規定、金額計算是否正確、相關簽字手續是否齊全
付款時出納需要稽核什麼單據才能付款
4樓：金融小周老師
憑人力資源部開具的支出證明單付款（包括車間工資差額、需以現金形式發放的兌現、獎金等款項）
出納的最基本職能是收付職能。企業經營活動少不了貨物價款的收付、往來款項的收付，也少不了各種有價**以及金融業務往來的辦理。這些業務往來的現金、票據和金融**的收付和辦理，以及銀行存款收付業務的辦理，都必須經過出納人員之手。
擴充套件資料
出納的職責
1、按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收付和銀行結算業務。
出納員應嚴格遵守現金開支範圍，非現金結算範圍不得用現金收付；遵守庫存現金限額，超限額的現金按規定及時送存銀行；現金管理要做到日清月結，賬面餘額與庫存現金每日下班前應核對，發現問題，及時查對；銀行存款賬與銀行對賬單也要及時核對，如有不符，應立即通知銀行調整。
2、根據會計制度的規定，在辦理現金和銀行存款收付業務時，要嚴格稽核有關原始憑證，再據以編制收付款憑證，然後根據編制的收付款憑證逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，並結出餘額。
3按照國家外匯管理和結匯、購匯制度的規定及有關批件，辦理外匯出納業務。
外匯出納業務是政策性很強的工作，隨著改革開放的深入發展，國際間經濟交往日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應熟悉國家外匯管理制度，及時辦理結匯、購匯、付匯；避免國家外匯損失。
4、掌握銀行存款餘額，不準簽發空頭支票，不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結算。這是出納員必須遵守的一條紀律，也是防止經濟犯罪、維護經濟秩序的重要方面。出納員應嚴格支票和銀行賬戶的使用和管理，從出納這個崗位上堵塞結算漏洞。
5、保管庫存現金和各種有價**(如國庫券、債券、**等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現金和有價**保管責任制，如發生短缺，屬於出納員責任的要進行賠償。
6、保管有關印章、空白收據和空白支票。
印章、空白票據的安全保管十分重要，在實際工作中，因丟失印章和空白票據給單位帶來經濟損失的不乏其例。對此，出納員必須高度重視，建立嚴格的管理辦法。
通常，單位財務公章和出納員名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規定用途使用，各種票據要辦理領用和登出手續。
5樓：山西北野廣告
一、出納崗工作流程
（一）現金收付
1、收現
根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發票）收款——→檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名——→在收據（發票）上簽字並加蓋財務結算章——→將收據第②聯（或發票聯）給交款人——→憑記賬聯登記現金流水賬——→登記票據傳遞登記本——→將記賬聯連同票據登記本傳相應崗位簽收制證 工資及固定資產崗（水電費、代收款項）
管理費用崗（其他應收款）
銷售核算崗（貨款）
成本核算崗（加工費、材料款）
注：（1）原則上只有收到現金才能開具收據，在收到銀行存款或下賬時需開具收據的，核實收據上已寫有「轉賬」字樣，後加蓋「轉賬」圖章和財務結算章，並登記票據傳遞登記本後傳給相應會計崗位。
（2）隨工資發放時代收代扣的款項，由工資及固定資產崗開具收據，可以沒有交款人簽字。
2、付現
（1）費用報銷
稽核各會計崗傳來的現金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查並督促領款人簽名——→據記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋「現金付訖」圖章——→登記現金流水賬——→將記賬憑證及時傳主管崗複核
（2）人工費、福利費發放
憑人力資源部開具的支出證明單付款（包括車間工資差額、需以現金形式發放的兌現、獎金等款項）——→在支出證明單上加蓋「現金付訖」圖章——→登記現金流水賬——→登記票據傳遞登記本——→將支出證明單連同票據傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證
3、現金存取及保管
每天上午按用款計劃開具現金支票（或憑建行存摺）提取現金——→安全妥善保管現金、準確支付現金——→及時盤點現金——→下午3：30視庫存現金餘額送存銀行
注：（1）下午下班後，現金庫存應在限額內。
（2）從銀行提取現金以及將現金送存銀行時都須通知保安人員隨從，注意保密，確保資金安全。
4、管理現金日記賬，做到日清月結，並及時與微機賬核對餘額。
6樓：藝の心
該簽字的都簽了就行 財務主管 總經理
採購付款環節,出納稽核需要注意哪些方面
7樓：老實人老實幹事
1，如題所述，作為出納，必須明確自身的崗位職責所在，把握好職責範圍。
2，通常情況下，出納職責是依照已經審批可支付款項的憑證單據，及時如實地依法依規執行支付款項的操作（開具銀行票據、辦理銀行轉賬和報銷現金等等）。那麼，對於如題所指的採購事項，應予稽核支付單據是否按照公司單位制定的規定進行審批，手續是否完備，收款方資訊資料是否齊全。
3，可見，出納應予依照職責範圍內的要求依法依規履職，針對上述主要事項重點予以關注。
以上僅供參考，請予結合相關制度規定進行操作。
出納付款時需注意哪些？
8樓：匿名使用者
付款程式
出納部門付出現金，須憑現金支出傳票（包括視同現金支票傳票的各項付款憑證）辦理。
1.凡付款傳票，均須依照程式先由經辦員、會計人員及各級主管人員核章後始得付款。
2.出納員支付款項時，須先查明傳票的核章具備後在傳票編列「分號」（每日自第一號依序編列）依序登記於：
（1）現金支出帳。
（2）現金支出日記帳。
3.在傳票及附件的憑證上加蓋「付款日戳」及私章後，點檢款項，按傳票左端所記號碼呼號，向客戶收回「號碼牌」（應注意號碼有無塗改）並詢明金額無誤後，即照付現款（包括支票）。
4.凡本公司簽發的支票應以記名式為原則，支票經主管籤蓋印鑑後，均應經會計及出納員副署。
9樓：東田文化
出納付款時應注意：報銷單據是否經各部門負責人和領導簽字、發票的真實及完整、金額是否正確等，達到以上要求，才能付款。
10樓：匿名使用者
除了上面二位講的,還要在開支票用於付款時,要查一下銀行餘額,千萬不要開空頭支票,還有,支票日期上該寫零的地方要寫零,印鑑一定要蓋清楚,以免退票.
11樓：匿名使用者
最關鍵的三點：
1、付款要依據合法真實有效且經單位相關負責人批准的單據。
2、付款要取得對方的收據或簽字，銀行存款付款要取得銀行回執。
3、要及時登記現金或銀行存款日記賬，做到賬實相符。
12樓：糖糖小沁沁
看清楚,算清楚,主要是算清楚,別多給了..
如果開支票得寫清楚
用網銀別打錯戶明和帳號還有金額
總的來說仔細點,就沒問題!
13樓：微言悚聽
1、確認收款單位名稱、開戶行、賬號是否正確（如果付款資訊與收款單位開戶資訊不對，那麼會導致付款不成功。）
2、確認付款單金額大小寫是否一致（如果金額不一致，導致銀行直接退票。例如：現金支票、轉賬支票）
3、確認付款單方式：電匯、轉賬支票、承兌
4、確認付款單財務審批意見（是否同意付款，確認付款的真實性）5、確認付款單位負責人審批意見（是否同意付款，從而保證資金的正常與安全流轉）
6，付款要取得對方的收據或簽字，銀行存款付款要取得銀行回執。
7，要及時登記現金或銀行存款日記賬，做到賬實相符。
出納稽核原始單據時，需要稽核以下哪些內容
14樓：仰望天空
一般出納是貨幣資金最後支付的環節，也是最重要的，因此出納對於原始單據的稽核一定要注意以下內容：
1、簽字是否完整和正確，有沒有漏掉簽字人或者錯籤責任人，這點一定要注意；
2、原始單據的內容填寫是否完整，金額是否正確；
3、原始單據的附件是否跟會計核對的附件一致，不管是缺少還是多了都要注意；
4、支付的時候一定要核對對方的賬戶，一般儘可能用對方公司賬戶，不要隨便付給私人賬戶。
手辦在保養時需要注意什麼
1.高階手辦適合做櫥窗擺件，可以防止摔落防塵。中低端手辦可以做桌上擺件，次端的手辦只能拿來做玩具了。手辦都是比較脆弱的物品最怕的是摔打，其次就是曝晒和一些化學氧化試劑了。越高階的手辦越應該注意儲存。2.手辦的清潔，個人建議可以使用電腦或者相機的清潔套裝。毛刷可以除塵，清潔套裝可以擦除一些頑固的汙漬。...
實木傢俱在保養時要注意什麼細節呢
1 注意傢俱表面的清潔維護。定時用純棉幹軟布輕輕拭去表面浮塵，每隔一段時間，用擰乾水分的溼棉絲將傢俱犄角旮旯處的積塵細細揩淨，再用潔淨的幹軟細棉布揩。2 避免用酒精 汽油或其他化學溶劑除汙漬。傢俱表面如有汙漬，千萬不可使勁猛擦，可用溫茶水將汙漬輕輕去除，等到水分揮發後在原部位塗上少許光蠟，然後輕盈地...
直線模組在安裝時需要注意什麼，使用直線模組有哪些需要注意的
直線模組是一種非常好用的自動化裝置，它結構簡單 節省空間 操作簡單 維修方便 安裝方便 等一系列優點。直線模組自誕生以來，一直作為一種高度自動化的物品。眾所周知，越是自動化高的裝置，一旦出現失誤，其造成的後果也就越嚴重。所以我們一定要注意對直線模組的正確操作。今天我們請來了銳翼智慧科技為大家講解一下...