1樓：l霧l中花
企業稅收籌劃的4種策略：
1、利用企業清算進行稅務籌劃
2、利用外幣業務市場匯率變化進行稅務籌劃
3、利用對外捐贈進行稅務籌劃
4、利用「股權轉讓」變為「先撤資再增資」進行稅務籌劃
2樓：稅籌寶
1、利用稅收優惠政策進行稅收籌劃。國家為了促進某些地區或某些行業、企業的快速發展，出臺了一系列稅收優惠政策。企業稅收籌劃開展的時候，如果能夠充分的利用這些政策，那麼則可以確保籌劃的成功。
需要注意的是：想要充分的利用政策，需要積極的對政策資訊進行了解和研究。
2、通過分散稅基的方式來進行稅務籌劃。稅基是計稅的依據，在適用稅率一定的條件下，稅額的大小與稅基的大小成正比，即稅基越小，納稅人負擔越輕。因此，採用分散稅基的方式開展稅務籌劃，既可以實現稅基的最小化，也可以通過稅基實現時間上的安排，從而在遞延納稅、適用稅率、減免稅等方面獲取合法稅收收益。
3、利用稅法空白開展稅收籌劃。所謂稅法空白，其是指在稅收的有關法律條文中，沒有明確地通過文字進行規範的一些具體內容。事實上，在稅收的徵收和繳納的過程中，實際上是由徵納雙方所進行的動態博弈。
納稅人作為博弈的一方，以追求自身利益最大化為原則，努力尋找稅法空白，並利用其空白之處，安排自己的有關經濟活動。不過，由於當前我國稅收法律法規的日益完善，企業採取此種方法進行稅收籌劃，並不具有較強的操作性。
4、利用會計核算方法開展稅收籌劃。一般而言，採用會計核算方法進行納稅籌劃，通常具有非違法性、預先性、目的性等特點。而且還能夠通過會計核算方法的選擇，使企業的稅收籌劃更為合理。
3樓：財富安全管理
一般來說，合理避稅的基本方向有這麼兩個：
1、利用現有的稅務優惠、減免條件，減少企業稅務；
2、在不違反法律的前提下，改變企業業務模式，企業交易方式，改變企業外在形式……使企業符合已有的稅收優惠。
稅收籌劃
常見的合理避稅的稅務籌劃有：
1、拆分公司合理避稅
這種方法現在比較常見，很多企業為了避稅擁有兩到三個或者更多的營業執照，尤其是北上廣這些城市尤為常見。這些企業人將一個一般納稅人公司拆分為兩個小規模納稅人企業，使之適應3%的稅率，減少企業稅務。
2、選擇稅收優惠園區註冊
眾所周知，我國地方**在法定許可權範圍內可制定相應的招商引資優惠政策。企業在成立公司前，應該首先打聽好那個區所屬範圍註冊的稅收優惠政策最優惠，那個地區註冊能夠享受到**的高返稅政策等。有些地區註冊公司，**還有相應的獎勵政策。
當然，想要做好這一層籌劃，地區政務要了解的比較透徹。
3、設立個人獨資企業或者合夥企業合理避稅
個人獨資企業和合夥企業有什麼特點呢？這兩類企業不繳納企業所得稅，只繳納個人所得稅，企業交完個稅的所得利潤全部歸個人所有，不需要繳納分紅稅。這給企業減少了較大的賦稅負擔。
3、一般納稅人合理避稅
一般納稅人和小規模納稅人非常大的區別就在於，一般納稅人可以抵扣進項稅，小規模納稅人則不可以。一般納稅人想要合理避稅就要儘量取得增值稅專用發票。當然，取得發票的渠道和方式要合理合法。
對於公司各方面的財務結構可相對調整，以達到稅收優惠政策標準，也可以合理避稅。
稅務是企業一大負擔，稅收無小事，是涉及企業存亡的大事，不可小覷。但是，我們在制定稅收籌劃進行合理避稅的過程中一定要保證合理合法！這是合理避稅的基本要件。
常見的企業稅收籌劃方式有哪些？
4樓：小豆企服
1、利用稅收優惠政策開展稅務籌劃
(1)、選擇當地的優惠政策，根據自己所屬行業的性質，滿足一些條件從而達到減速的目的。比如說對符合條件的小型微利企業實行20%的優惠稅率，資源綜合利用的企業收入總額減計10%等一系列政策;
(2)、觀察自己所從事的相關行業的財稅政策進行選貨，申請相關資質進行節稅，比如說對國家需要重點扶持的高新技術企業減按15%稅率徵收所得稅。
2、合理利用企業組織形式進行稅務籌劃
適用於稍有經濟實力的公司，利用子公司與分公司進行財稅的分流，從而達到節約成本的作用，子公司具有獨立法人資格，能夠承擔民事法律責任與義務的實體;而分公司不具有獨立法人資格，需要由總公司來承擔法律責任與義務。
3、利用存貨計價開展稅務籌劃
選擇不同的存貨發出計價方法，顧名思義就是將貨物進行分流銷售，將之前先進的然後先**，後面的留下都是最新的產品。這種貨物分流方式目的就是為了減少資金的壓力，減少存貨量的積累。
4、利用費用扣除標準開展稅務籌劃
費用列支是應納稅所得額的傳遞因素，在稅法允許的範圍之內，儘可能列支當期費用，減少應繳納的所得稅。
5樓：
改變公司註冊地址或將新公司註冊在稅收優惠的地區，當前個別地區支援當地經濟的發展，會出臺免稅、退稅等優惠政策，吸引廣大企業，所以企業要想減輕賦稅、或者免稅，就可以前往稅收優惠地區。
6樓：稅籌寶
1、改變公司註冊地或者新設立公司在稅收優惠地區。目前很多地區為了促進當地的發展，會推出很多稅收優惠政策，如果企業能夠自身的實際情況選擇最適合自己公司的註冊地址，那麼則可以有效的降低稅負。需要注意的是：
只有瞭解自身實際情況，並且做好稅收優惠政策對比，才能確保選擇的合理。
2、改變納稅人身份。一般來說企業稅收籌劃的時候，都會充分的利用稅收優惠政策來實現，但不同的稅收優惠政策，所需要的條件是不同的，企業稅收籌劃開展的時候，如果能夠改變納稅人身份，那麼則可以更好地享受稅收優惠。
3、改變企業的納稅方式。企業納稅方式包括核定徵收和查賬徵收兩種，如果企業能夠採用合適的納稅方式，那麼不僅可以有效的降低稅負，同時對於自身的發展也會有所幫助。
7樓：訂閱號財稅大風車
一是地方稅收財政獎勵，二是法定稅收優惠政策。
在園區成立分公司，子公司，後者新公司，通過業務分流，業務外包的形式轉移主體公司稅負壓力，將稅負落在園區的公司，即可享受稅收優惠政策：
1. 增值稅：增值稅獎勵地方留存部分的（地方留存50%）70%---85%的獎勵，資料上來說，企業增值稅為100萬，獎勵企業區間為35萬---42.
5萬之間。
2. 企業所得稅：增值稅獎勵地方留存部分的（地方留存40%）70%---85%的獎勵，資料上來說，企業增值稅為100萬，獎勵企業區間為28萬---34萬之間。
1、要看公司的主營業務，針對不同行業有專項稅收優惠政策：（1）免稅（2）減稅（3）免徵額（4）起徵點（5）退稅（6）優惠稅率（7）稅收抵免
2、高新技術企業證書是一含金量相當高的資質認證，擁有該證書可以享受減15%稅率繳納企業所得稅、研發費用加計扣除、虧損彌補年限延長等稅收優惠。
3、會計政策籌劃法：
（1）分攤籌劃法：無形資產攤銷、待攤銷費用攤銷、固定資產折舊、存貨計價方法、間接費用分配。
（2）會計估計籌劃法：有企業生產經營中存在諸多不確定因素，一些專案不能精準計算，而只能加以估計，因此，在會計核算中，對尚在延續中、其結果為確定的交易或事項需要估計入賬。這種會計估計會影響計入特定時期的收益或費用的數額，進而影響企業的稅收負擔。
4、稅負轉嫁籌劃法：稅負轉嫁籌劃的操作是**，其基本操作原理是利用**浮動、**分解來轉移或規避稅收負擔。稅負轉嫁籌劃能否通過**浮動實現，關鍵取決於商品的供給彈性與需求彈性的大小。
（1）稅負前轉籌劃法：納稅人通過提高商品或生產要素**的方式，將其所負擔的稅款轉移給購買者或最終消費者。
（2）稅負後轉籌劃法：納稅人通過降低生產要素購進**、壓低工資或其他方式將其負擔的稅收轉移給提供生產要素的企業。
5、遞延納稅籌劃法：
（1）推遲確認收入：不同的結算方式：委託代銷
（2）提前支付費用：需要支付的費用提前支付
6、資產重組籌劃法：
（1）合併籌劃法：是指企業利用併購及資產重組手段，改變其組織形式及股權關係，實現稅負降低籌劃方法。
（2）分立籌劃法：分立，是指一家企業將部分或全部資產分離轉讓給現存或新設立的企業，被分離企業股東換取分立企業的股權，實現企業的依法拆分。分立籌劃法利用拆分手段，可以有效地改變企業規模和組織形式，降低企業整體稅負。
注意：企業公司通過稅收籌劃最終目的是減負，其過程一定要合理，合法，不能投機取巧，不要僥倖一些稅務漏掉，踏踏實實走好每一步，企業才會健康正常的發展，也可以提高公司一些經濟效益，讓個人和企業實現雙贏。
8樓：稅曉通
一、使用公司的組織形式進行稅務籌劃。
不同組織形式的企業在公司稅務籌劃方法方面具有不同的特徵。在某些情況下，公司可以通過合理使用公司的組織形式來執行稅務計劃。例如，在企業所得稅法合併之後，企業所得稅根據國際慣例被視為納稅人的標準。
原國內企業所得稅獨立核算標準不再適用，沒有法人資格的分支機構應當彙總到統一組織。納稅。不同形式的組織使用單獨的稅收和簡易稅收，這將對總部的稅收負擔產生影響。
因此，公司可以通過選擇分支機構的組織形式來利用新的政策要求並進行有效的稅務規劃。
二、利用稅收優惠政策進行稅收籌劃。
稅收政策因地區和行業而異。稅收籌劃的一個重要條件是投資不同地區和不同行業，享受不同的稅收優惠政策。目前，企業所得稅優惠政策已經形成了以工業特許權為基礎的新的稅收優惠模式，輔以區域優惠待遇，並考慮到社會進步。
區域稅收優惠政策只保留西部大開發的稅收優惠政策，其他區域優惠政策已經廢除。工業稅收優惠政策主要體現在：促進技術創新和科技進步，鼓勵基礎設施建設，鼓勵農業發展，環境保護和節約能源。
因此，企業可以進行稅收籌劃，採用國家稅收優惠政策的方式投資於不同的行業和地區。
三、使用收入確認時間的選擇來進行稅收籌劃。
收入是企業收入的體現，公司的收入主要包括銷售收入和勞務收入。公司銷售方式的選擇對公司資金的流入和公司收入的實現有不同的影響。不同的銷售方法在稅法中有不同的時間來確認收入。
通過選擇銷售方式，控制收入確認的時間，以及收入年度的合理歸屬，可以在業務活動中獲得延期納稅的稅收優惠。
四、使用成本扣除標準選項進行稅務籌劃該政策允許根據事實扣除的所有費用得到全額補償，以便企業合理地減少利潤。
因此，企業應根據稅法允許，儘可能分配當期費用，從而減少應付所得稅和合法遞延稅款。是時候獲得稅收優惠了。但是，稅窪地表示企業應注意使用這種公司稅務籌劃方法進行稅收籌劃：
稅法的比例不應超過限額，限度內的部分應充分說明；超額部分，稅法不允許扣稅，納入利潤稅。因此，企業應注意控制各種費用的稅收減免。
五、使用折舊方法進行稅務籌劃。
提取折舊是補償企業固定資產的基本方法。對於提取的折舊，應根據收入和費用比率原則計入折舊費用期間產品的成本和費用。由於折舊可以抵稅，因此使用不同的折舊方法，並且應付的所得稅不相同。
因此，公司也可以使用折舊方法進行稅收籌劃。
如今，企業稅收籌劃已經吸引了越來越多的經營者的關注和關注。一方面，稅收籌劃可以使企業有效減輕稅負，從而最大限度地發揮企業的經濟利益；另一方面，稅收籌劃也可以幫助企業合理規避稅收風險，實現企業稅收的零風險。此外，從企業的角度來看，公司稅務籌劃方法的運用需要事先科學安排企業經濟活動的各個方面，這也必然促進企業管理的改善。
稅收籌劃常見形式如上所述，但是在實際籌劃過程中，要根據公司的實際財務情況進行定製，當公司計劃稅收籌劃時，他們必須記住，他們應該以合理的方式納稅，並依法納稅。
企業稅收籌劃的方法有哪些，常見的稅收籌劃方法有哪些？
充分利用稅收優惠政策。目前的優惠政策一般集中在對產業的優惠和對地域的優惠上。例如對軟體行業，自開業之日起第一年至第二年免徵所得稅等。這些政策的出臺無疑將對我國的軟體行業起到了有力的扶植和推動作用。所以，企業在做投資領域的決策時，對各行業可享受稅收優惠的比較應成為重要的決策依據之一。因此，要把握國家政...
中小企業稅收籌劃存在的問題有哪些
1 概念模糊不清，忽略了其重要性。一般來說企業在開展稅收籌劃的時候，需要擁有良好的籌劃概念認知，這樣可以更好的進行籌劃工作。需要明白的是 稅收籌劃不同於偷稅 漏稅，並且正確的稅收籌劃不僅可以減輕企業稅負壓力，同時也能提高企業的實際經濟效益。除此之外合理的稅收籌劃對於提高企業的經營管理水平以及競爭力提...
現行增值稅有哪些稅收籌劃切入點，稅收籌劃方案的關鍵切入點有哪些？
1.選擇稅收籌劃空間大的稅種為切入點 實際操作中，要選擇對決策有重大影響的稅種作為稅收籌劃的重點，選擇稅負彈性大的稅種作為稅收籌劃的重點，稅負彈性大，稅收籌劃的潛力也越大。一般來說，稅源大的稅種，稅負伸縮的彈性也大。稅負彈性還取決於稅種的要素構成，主要包括稅基 扣除專案 稅率和稅收優惠。稅基越寬，稅...