1樓：匿名使用者
1、調增金額：（1）會計折舊300萬，稅法折舊150萬，調增150萬。（2）捐贈調增500萬。
（3）罰款調增250萬。（5）存貨跌價準備調增75萬。調增金額=150+500+250+75=975萬
2、調減金額：（4）公允價值變動1200-800=400萬3、當期應納稅所得額2000+975-400=2575萬4、當期應納稅額2575*25%=643.75萬
2樓：手機使用者
打老北京布鞋 鞋底涼了為什麼會顯重
3樓：匿名使用者
1y是收入還是淨利潤？？要是淨利潤的話直接乘25%!要是收入的話，
1、固定資產可以加速折舊的，但是要得到稅務局批准。理由可以編，比如工作環境是高酸高鹼，損耗比正常情況大。
2、稅法規定，直接捐款和沒有捐給紅十字會的捐款不得抵扣。
3、招待費抵扣額度是收入的0.5%和招待費總額60%比小，10000*0.5%=50<100*60%=60
4和5好像和所得稅徵收不沾邊，一個不是主營業務收入，一個是欠款沒有收回來，但已經確認為收入了，當然要交稅！
淨利潤=10000-（500/8)-50=9887,5，應繳企業所得稅=9887.5*25%=2471.875
我的問題，你企業運營沒成本麼？沒員工工資麼？這些都可以衝企業所得稅的啊！
請問資產負債表中的未分配利潤和利潤表中的淨利潤是相同的嗎？謝謝大家，急急急
如果是當年成立的企業或者上年的未分配利潤的金額是零的企業，資產負債表中的未分配利潤和利潤表中的淨利潤是相同的。不一樣的，利潤表當中的淨利潤只是本年初至當月的 也就只是今年的 資產負債表中的未分配利潤包含以前年度的 回答您好，很高興為你服務。我是記憶，擁有10年職業生涯，擅長財務 戰略 財管 市場營銷...
急需2019新資產負債表 利潤表，EXCEL格式
利潤表企會02表 2009年3月 單位 元 編制單位 項 目 行次 本月金額 本年累計金額一 營業收入 1 減 營業成本 2 營業稅金及附加 3 銷售費用 4 管理費用 5 財務費用 收益以 號填列 6 資產減值損失 7 加 公允價值變動淨收益 淨損失以 號填列 8投資淨收益 淨損失以 號填列 9 ...
公司年報利潤表和資產負債表的問題急急
不用著急，財務做錯帳 編錯報表屬於正常的。做一個調整會計憑證，就會將帳和表都更正過來了。稅務局那邊到是沒有什麼問題，年度報表後期調整是存在的，稅務局檢查諮詢起來，說明下填錯了拿出對的就可以了。工商年檢要緊的。補充 更正報表是正常事情，不用找稅務員，你可以在本月報表更正年初數，賬務通過科目調整，不用附...